Průběh dokumentárního inkasa
1. Obchodní partneři uzavírají kontrakt s platební podmínkou – dokumentární inkaso.
2. Po expedici zboží shromáždí prodávající veškerou potřebnou dokumentaci ke zboží a spolu s žádostí o obstarání inkasa ji předá své bance.
3. Vysílající banka zašle dokumenty spolu s instrukcemi inkasní bance.
4. Inkasní banka oznámí kupujícímu obdržení dokumentů pod dokumentárním inkasem, případně zasílá kupujícímu směnku k akceptaci.
A. Vydání dokumentů proti platbě
5. Kupující předává platební příkaz inkasní bance.
6. Inkasní banka vydává kupujícímu dokumenty v okamžiku jeho platby.
7. Inkasní banka provádí platbu, jejímž konečným příjemcem je prodávající.
B. Vydání dokumentů proti akceptaci směnky
5. Kupující předává inkasní bance akceptovanou směnku.
6. Inkasní banka vydává kupujícímu dokumenty.
I7. nkasní banka provádí inkaso směnky a platbu, jejímž konečným příjemcem je prodávající.
Dokumentární akreditiv
Výhody:
- Pro akreditivní transakce platí jednotná mezinárodní pravidla.
- Za platbu kupujícího ručí banka.
- Zajišťuje kupujícímu, že výplata bude provedena až po splnění všech podmínek předepsaných v akreditivu.
- Pokud banka prodávajícího akreditiv potvrdí, zbavuje prodávajícího rizika nezaplacení od banky kupujícího, jsou-li splněny akreditivní podmínky (výhodné zejména u vývozu do rizikových teritorií).
- Kupující vytváří tlak na prodávajícího, aby se dodávka uskutečnila v předepsané době a požadované kvalitě na základě lhůt stanovených akreditivem.
- Možnost předfinancování akreditivu nebo následného financování akreditivu s odloženou splatností.
- Možnost variabilního rozdělení platby bankovních poplatků mezi obchodní partnery.
- Možnost postoupení výtěžku nebo jeho části příjemcem akreditivu na třetí osobu, zpravidla subdodavatele.
- Možnost převodu akreditivu za určitých podmínek ve prospěch třetí osoby (hraje významnou roli zejména u reexportů).
Jak na to?
Dokumentární akreditiv je nejvyšší možné zajištění před některými, především platebními riziky, která vyplývají z mezinárodního i domácího obchodního styku. Jedná se o neodvolatelný písemný závazek banky vůči dodavateli zboží či služeb zaplatit peněžní částku určenou podle akreditivních podmínek za předpokladu, že příjemce akreditivu předloží dokumenty shodné s podmínkami akreditivu.
Použití dokumentárního akreditivu je možné všude tam, kde se očekává předložení dokumentů, které zaručují vlastnictví zboží, dokumentují jeho množství, kvalitu apod. Akreditiv lze také využít při obchodech s nemovitostmi, cennými papíry a v jiných případech, kde je vyžadován závazek banky za platbu.
Průběh dokumentárního obchodu: