Faktoring (factoring) znamená financování, správu, inkaso a zajištění pohledávky klientů z nejrůznějších oblastí průmyslu. Financování na základě postoupení pohledávek umožňuje podnikatelským subjektům překlenout výkyvy ve výši okamžité hotovosti, stabilizovat a lépe plánovat peněžní toky. Zároveň je možné zajistit rizika z neplacení odběratelů nejen v tuzemsku, ale i v mnoha dalších zemích celého světa. Klient má jistotu inkasa za dodané zboží a služby. Aktivní správou a inkasem pohledávek dochází v mnoha případech ke zlepšení platební morálky tuzemských i zahraničních odběratelů.
Faktoring je výhodný pro všechny obory podnikání, ve kterých vznikají pohledávky dodáváním zboží či služeb s platební podmínkou odložené splatnosti 30 až 120 dnů. Mohou ho využít jak začínající firmy, které nemají pro bankovní úvěr potřebnou historii, tak malé a střední firmy s obratem od 20 milionů korun. Zákazníky jsou však i větší podniky, které si nechtějí zvyšovat úvěrové zatížení nebo chtějí vyčlenit kompletní správu části pohledávek na třetí subjekt. Do portfolia zákazníků faktoringové společnosti Transfinance spadají i výrobní podniky z oblasti kovoprůmyslu, strojírenství, zemědělci, firmy z oboru potravinářství, ale i dopravci i dovozci spotřebního zboží. Faktoringové služby využívají také obchodníci s kovy, spotřebním zbožím či potravinářskými výrobky. Součástí portfolia klientů jsou i dodavatelé do obchodních řetězců, kteří většinou využívají 90denní platební podmínku.
Dostupný a levný produkt
Faktoring je atraktivní svou jednoduchostí. Dodavatel uzavře smlouvu s faktorem o postoupení pohledávek a pravidelně předává vystavené faktury za schválenými odběrateli. Vlastní proces posuzování a schvalování je velmi rychlý, často je otázkou několika dnů. Po uzavření smlouvy proplácí faktoringová společnost od 75 do 85 % nominální hodnoty pohledávky zpravidla následující den po postoupení, zbývající část je vypořádána při zaplacení odběratelem. Mezi podnikateli je rozšířen názor, že financování pomocí faktoringu je drahé. Dovolila bych si nesouhlasit s tímto tvrzením. Financování pohledávek využívají především malé a střední podniky. Tyto firmy zpravidla nedisponují dostatečným vlastním jměním potřebným pro jiné druhy úvěrování. Rovněž je tento tržní segment velmi často posuzován jako rizikovější, zejména nyní v období ekonomické recese. Cena poskytnutého financování je srovnatelná s cenou, kterou banky nabízejí tomuto typu podniku formou provozních úvěrů. Banky si navíc účtují nejrůznější typy poplatků v souvislosti s uzavřením úvěrové smlouvy. Faktor si účtuje poplatek za správu, vymáhání a zajištění pohledávek, který s ohledem na objem postoupených pohledávek a jejich bonitu může činit od 0,2 % do 1 % z nominální hodnoty. Pokud poměříme tyto částky s výší např. soudního poplatku (4 %) nebo nabídky skont různých odběratelů za dřívější úhradu svých závazků, nejeví se v tomto světle faktoring jako drahý produkt.
Faktoring si po téměř dvou desítkách let svého fungování našel své místo na finančním trhu. Věříme, že v tomto roce počet podnikatelů využívajících tyto služby ještě poroste.
Silný partner
Společnost Transfinance, a. s., poskytuje faktoringové služby už 18 let a je první faktoringovou společností založenou v České republice. Patří do skupiny Commerzbank A. G., je také členem prestižního mezinárodního sdružení faktorignových společností Factors Chain International a zakládajícím členem české Asociace faktoringových společností. Za rok 2008 profinancovala společnost pohledávky v hodnotě zhruba 23 miliard korun, je tak třetí největší faktoringovou společností na českém trhu.
JUDr. Ing. Jana Němečková
Transfinance
www. transfinance.cz
jana.nemeckova@transfinance.cz